Foreldre har ekstra penger. Det er ofte slik at foreldre eller besteforeldre sitter med penger i banken og nedbetalt boliglån. Samtidig ønsker de ikke å gi bort penger som forskudd på arv med en gang, for eksempel fordi pengene skal brukes som ekstra pensjon senere, eller fordi det er flere søsken som må få likt. Dermed er lån en god mulighet til å hjelpe barna likevel.

Strammere med lån for barna. Finanskrisen har ført til at bankene har blitt mer strenge med utlån til nyetablerte. Det er vanskeligere å få fullfinansiert boliger i bank. Samtidig er det varslet en innstramming i reglene fra Finanstilsynet som i alle fall ikke vil gjøre det enklere for de i etableringsfasen å få lån. Dermed kan et tilleggslån fra familien gjøre at man kan få kjøpt den boligen man trenger.

Bedre enn kausjon. For foreldrene vil dette ofte være et bedre alternativ enn kausjon. For ved kausjon risikerer man å måtte betale hele lånet hvis det misligholdes. Ved et (del)lån til poden risikerer man bare pengene man har lånt bort, samt at man har en «sikkerhet» i senere arv – noe vi viser senere i oppslaget.

Barna får rentefradrag. Det fine med familielån er at de fungerer skattemessig som vanlige lån. Dermed får barna fortsatt rentefradrag. Ulempen, synes kanskje noen foreldre, er at foreldrene må føre lånet som en fordring, slik at det er med i formuesberegningen. Lånerentene må foreldrene føre som renteinntekt i selvangivelsen.

Les hvordan dere gjennomfører et familielån i familielånsskolen:

• Slik setter dere opp en privat låneavtale
• Renter på familielån
• Familielånet inn i selvangivelsen
• Ektefeller og samboere i uskifte – dette kan de gjøre...
  

Fellene

Tyngre å drive inn pengene. Det er viktig å huske på at når man låner ut til familien, så er det ikke alltid like lett å drive inn pengene. Rent formelt kan man selvfølgelig legge inn klausuler om at lånet kan drives inn via namsmannen, eller gå til retten for å få drevet inn pengene.

Men i familieforhold er det neppe så naturlig å trekke sine egne barn for retten. Dermed minskes mulighetene for å få inn pengene.

Hvem bør styre unna. Dermed skal man ikke låne ut alltid – om man har tenkt at pengene skal betales tilbake. Det å låne ut til barn med kronisk dårlig betalingsevne er ikke lurt. Her er det stor risiko for at pengene kan gå tapt. Noe annet er det selvfølgelig hvis lånet egentlig er ment som hjelp. Men da må man ha tenkt over det på forhånd. Ofte er det bedre å gi pengene som en gave eller arveforskudd med en gang.

Firmaeiere. Pass også på at hvis du låner ut til barns AS, så kan lånekapitalen gå tapt hvis firmaet går konkurs. Her er det nyttig å forsøke å få tinglyst pant i fast eiendom eller lignende hvis man vil ha ekstra sikkerhet for pengene.